关于2017年港南区本级财政预算
调整方案（草案）的报告
——2017年10月30日在港南区第五届人大常委会
第九次会议上
区财政局局长 覃绍海
——2017年10月30日在港南区第五届人大常委会
第九次会议上
区财政局局长 覃绍海
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，我向本次常委会作关于我区2017年区本级一般公共预算调整方案（草案）的报告，请予审议。
今年以来，由于财政经济形势的变化，我区预算收支情况也发生了一定的变化，主要有以下两个方面：
一是预算收入方面。由于我区前三季度财政收入增收形势较好，区委、区政府拟将我区2017年财政收入预期目标由年初预算的73000万元提高到76000万元，增加3000万元，区本级的一般公共预算收入也需要进行相应调整。其中：一般公共预算收入减少1365万元、上级补助收入减少27788万元、债券转贷收入增加3509万元、基金调入增加2619万元、上年结余增加246万元，合计调减22779万元。
二是预算支出方面。当前我区财政收支矛盾十分突出，财政十分困难，可用财力十分不足，财政收不抵支。之所以出现这种情况，主要是在深化改革的过程中，我区人员经费支出和各项保障性支出等政策性、刚性支出大幅增长，与我区可用财力增量明显不足之间产生了难以调和的矛盾。虽然今年我区财政收入保持平稳较快增长，所形成的可用财力也比去年有所增加，但由于我区财政收入总量规模小，财力增量的绝对值不大，仍远远无法满足我区政策性和刚性支出增长的需求，自有财力增长无法负担增支的压力；与此同时，中央、自治区以及市级的财力补助增加也极为有限，其中主要的2项财力性转移支付补助项目，包括县级基本财力保障补助和均衡性转移支付补助，根据市财政局的最新反馈，预计全年2项合计仅同比增加约3560万元，对财政支出资金缺口而言是杯水车薪。根据《广西壮族自治区预算监督条例》第二十一条规定：“各级政府应当加强预算执行的管理，严格控制财政赤字。县级以上各级政府一般公共预算年度执行中出现短收，通过调入预算稳定调节基金、削减支出实现收支平衡。”为避免出现预算赤字，我区拟通过削减预算支出安排来实现收支平衡。其中：退休人员工资减少12333万元、上解支出减少1169、债务还本付息减少2508、补助乡镇支出减少1000万元、区本级专项支出增加1209万元、其他支出科目调剂减少6978万元，合计削减支出22779万元。
按照《预算法》第六十七条的规定：“需要增加或者减少预算总支出的”，应当进行年度预算调整。根据上述预算收支变化，我们草拟了2017年港南区本级一般公共预算调整方案，具体如下。
一、区本级一般公共预算收入调整情况
根据区本级预算收入及上级补助收入增减变动的情况，拟将一般公共预算总收入从年初预算的163674万元调整为173085万元，调增9411万元（含上级追加、追减专款）。
（一）一般公共预算收入：从年初预算的25573万元调整为24208万元，调减1365万元。其中：税收收入从年初预算的21823万元调整为19463万元，调减2360万元；非税收入从年初预算的3750万元调整为4745万元，调增995万元。
（二）上级补助收入：从年初预算的130737万元调整为134888万元，调增4151万元。
1.返还性收入调增1083万元。
2.一般性转移支付收入从年初预算的120115万元调整为96848万元，调减23267万元，主要是自治区其他一般性转移支付调减25389万元、均衡性转移支付补助收入调减6145万元、农村税费改革转移支付补助调减275万元、县级基本财力保障机制奖补资金调增3417万元、其他结算收入调增19万元、其他一般性转移支付收入合计调增5106万元。
3.专项转移支付收入从年初预算的8953万元调整为35288万元，调增26335万元。调整后上级补助收入合计134888万元，其中可用财力减少27788万元。
（三）债券转贷收入变动情况：年初预算没有安排，调整为3509万元，调增3509万元。主要是上级下达给我区的2017年政府新增债券，其中：用于扶贫项目3300万元、2017年“美丽广西·宜居乡村”农村改厕改厨资金209万元。
（四）上年结余收入变动情况：上年结余从年初预算的2149万元调整为2646万元，调增497万元。主要是根据市对我区2016年年终结算情况进行调整。
（五）调入资金：从年初预算的1038万元调整为3657万元，调增2619万元，主要是政府性基金结余调入。
二、区本级一般公共预算支出调整情况
我区拟将一般公共预算总支出从年初预算的163674万元调整为173085万元，调增9411万元（含上级追加、追减专款）。
（一）部门预算支出调整：预算盘子从年初的158337万元调整为169917万元，调增11580万元（含上级追加、追减专款调整）。具体构成如下：
1．本年追加的上级专项资金调增32190万元。
2．深化养老金制度改革，我区退休人员工资从养老保险基金和企业年金发放，退休人员工资预算调减12333万元。
3.区本级专项支出调增1209万元。
（1）部门新增的政策性和其他专项支出8057万元，主要是：上级下达我区新增政府债券支出3509万元；出资广西贵港市小微企业融资担保有限公司注册资本金2000万元（根据市政府文件精神，该项预算列入年度绩效考核，按贵政办通〔2017〕92号文件分配，我区需承担资本金2000万元）；2010-2014年下达投资项目进度结算资金和区地方水利建设基金361万元；“互联网+政务服务”系统建设经费342万元；旅游发展专项资金200万元；追加林产品贸易中心建设经费145万元；2017年村（居）两委换届经费140万元；水利项目工程进度款123万元；协管员工资及福利费88万元；购置环卫工作设备经费85万元；保安服务费68万元；区乡两级人大代表活动经费67万元；拨付原民办代课人员参保补助资金58万元；南江社区党建示范点建设经费50万元；其他50万元以下的经费合计821万元。
（2）减少区本级部门专项经费支出6848万元，主要是：压减一般性支出5%共282万元；“双违”整治经费500万元；1000人以上饮用水水源保护区划分编制费50万元；500人以上饮用水水源保护区划分编制费100万元；农村危房改造134万元；乡镇垃圾清运费156万元；城乡居民社会养老保险港南区配套资金467万元；退休村干部养老金补助资金496万元；亚计山林场基础设施减少扶持资金1480万元；水利专项资金统筹收回资金预算安排350万元；2008-2013年续建配套与节水改造工程（回收统筹资金）1500万元；税务征收经费800万元；城市维护建设支出60万元；五保供养（五保户殡葬费）411万元；其他50万元以下的经费减少62万元。
4.债务付息支出预算减少2508万元。
5.其他支出减少6978万元。
（二）转移性支出调整：从年初预算的5337万元调整为3168万元，调减2169万元。其中：
1.上解支出减少1169万元，主要是（1）耕地占用税上解支出减少1200万元；（2）集中城建税上解增加31万元。
2.补助乡镇支出减少1000万元，主要是返还性支出减少1000万元。
三、调整后一般公共预算收支平衡情况
调整后，区本级一般公共预算总收入从年初预算的163674万元调整为173085万元，调增9411万元（其中上级专款收入调增26335万元）；区本级一般公共预算总支出从年初预算的163674万元调整为173085万元，调增9411万元（其中上级专款支出调增26335万元）。一般公共预算总收入和总支出分别为173085万元，分别调增9411万元，收支平衡。
四、区本级政府性基金收支预算调整情况
（一）区本级政府性基金收入调整
我区拟将区本级政府性基金总收入从年初预算的7710万元调整为12094万元，调增4384万元（含上级追加、追减专款）。主要是根据上级追加情况以及决算情况进行调整，其中：上级补助收入调增1612万元、上年结余收入调增2772万元。
（二）区本级政府性基金支出调整
我区拟将区本级政府性基金总支出从年初预算的7710万元调整为12094万元，调增4384万元（含上级追加、追减专款）。其中：政府性基金预算支出调增1765万元、调出资金调增2619万元。
（三）区本级政府性基金收支预算平衡情况
调整后，区本级政府性基金预算总收入从年初预算的7710万元调整为12094万元，调增4384万元；区本级政府性基金总支出从年初预算的7710万元调整为12094万元，调增4384万元。政府性基金预算收支平衡。
附件：2017年港南区预算调整表.xls
